Questionario Antiriciclaggio 2019
Il Cndcec (Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti e Esperti Contabili) ha messo a disposizione degli Ordini territoriali provinciali il documento “Antiriciclaggio: questionario per l’adempimento degli obblighi di vigilanza sugli iscritti (art. 11 D.Lgs. 231/2007, come modificato dal D.Lgs. 125/2019)”.
Nel questionario, allegato all’informativa nr. 108/19 del 28/11/2019 indirizzata agli Ordini Provinciali, è indicato che considerato che i dati aggregati relativi all’attività di promozione e vigilanza svolta dagli Ordini Territoriali dovranno pervenire al Cndcec entro il 28 febbraio 2020, occorre rendere disponibile il questionario entro il 31 dicembre 2019, richiedendone la compilazione entro il 31 gennaio 2020.
Il format è mirato a conoscere per ogni Studio:
- L'organizzazione dello studio professionale e degli adempimenti antiriciclaggio
- Le procedure di adeguata verifica della clientela adottate
- I sistemi e le modalità di conservaione documentale
- Le segnalazioni di operazioni sospette eseguite dallo studio
È possibile la compilazione in modalità informatica. La procedura, attraverso la piattaforma e-learning “Concerto”, verrà indicata dal Consiglio successivamente.
Il questionario può essere inviato ad un campione rappresentativo di iscritti, da determinarsi a cura degli Ordini territoriali.
La mancata compilazione del questionario dovrà essere valutata dall’Ordine territoriale ai fini del corretto adempimento degli obblighi di vigilanza ad esso imposti dalla legge.
Resta in ogni caso nell’autonomia degli Ordini territoriali la decisione relativa alle modalità di svolgimento di tali attività di vigilanza.
Per tutto quanto sopra indicato relazionato all’entrata in vigore dal 01 Gennaio 2020 delle disposizioni delle Regole Tecniche e ai sempre più frequenti controlli eseguiti dalla G.di F., si sensibilizzano gli studi professionali ad uniformare le proprie procedure di Formazione, di Adeguata Verifica, di Conservazione, di Segnalazione di operazioni sospette e di Comunicazione di violazioni all’uso del contante al fine di non incorrere in violazioni amministrative e disciplinari.